部分IPO项目“带病闯关”此前已被罚

科创板IPO“一日游”，未勤勉尽责的保荐机构已被监管谈话，保荐对象涉嫌更严重大的财务造假，中介机构更是不能幸免。

12月29日晚间，证监会官网公布了9条行政处罚信息，因在相关保荐项目中未勤勉尽责，中金公司、万联证券、国金证券3家券商，以及来自国金、中信建投等的16名保代或相关责任人，被采取出具警示函或监管谈话的措施，事发日兴生物、绿巨人等IPO项目。

被采取监管谈话的是：中金公司及5名责任人;万联证券及保代罗钦城。被出具警示函的是：国金证券及保代邹丽萍、王俊;东方投行李仅、张正平;中信建投吴书振、吴雨翘;国元证券魏韫新、王钢;东吴证券冯颂、李强。

值得关注的是，此次被“点名”的部分IPO项目此前已接警示函，如今，一纸罚单又落到了保荐机构和保代面前。

三券商、16名保代被追责

保荐项目“带病闯关”“一查就撤”，或对“带病”IPO企业核查不充分，券商投行将被追责。

今年9月28日，联想科创板IPO申请材料获上交所受理，但仅一个工作日后，10月8日公司及保荐机构中金公司即递交相关撤回申请。

联想是否符合“科创”属性、研发经费投入偏低等问题，一度被热议。

此番，因在联想集团科创板IPO项目中未勤勉尽责，中金公司及5名相关责任人遭监管谈话。

据证监会29日晚间披露，中金公司以及王晟、孙雷、赵沛霖、幸科、谢晶五人，在保荐联想集团有限公司申请科创板上市过程中，未勤勉尽责对发行人科创属性认定履行充分核查程序，主要依赖发行人提供的说明性文件得出结论性意见，相关程序及获取证据不足以支持披露内容，未能完整、准确评价发行人科创属性。

证监会表示，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》(证监会令第170号)第五条规定，决定对中金公司及上述五名责任人，采取监管谈话的监督管理措施。

国金证券被采取出具警示函措施的决定，起因是在日兴生物IPO项目中未勤勉尽责，对发行人销售回款、内部控制等事项的核查不充分。国金证券负责该项目的两名保代邹丽萍、王俊也被出具警示函。

国元证券魏韫新、王钢被出具警示函，因在扬子地板IPO保荐项目中未勤勉尽责，对发行人内部控制、工程收入等事项的核查不充分。

被出具警示函的券商保代还有：

中信建投吴书振、吴雨翘，在雅迅网络IPO保荐项目中未勤勉尽责，对发行人销售回款等事项的核查不充分;

东吴证券冯颂、李强，在剑牌农化IPO保荐项目中未勤勉尽责，对发行人应收票据等事项的核查不充分。

东方投行李仅、张正平，在华冠新材IPO保荐项目中未勤勉尽责，对发行人客户类型、期间费用等事项的核查不充分。

部分IPO项目涉财务造假

值得关注的是，此次保代被采取监管措施，涉及的部分项目先前已接罚单。

因IPO财务造假，江西绿巨人及公司董事长等5人被罚，公司三年内不得申报IPO。如今，保荐机构万联证券及项目保荐遭监管谈话。

证监会称，作为绿巨人IPO保荐机构，万联证券因未勤勉尽责，对发行人货币资金、关联方和关联交易等事项的核查不充分，未能发现发行人大量更改银行流水等问题，证监会要求公司合规负责人、保荐业务负责人接受监管谈话。该项目时任保荐业务负责人罗钦城也被采取监管谈话措施。

江西绿巨人原拟登陆深交所中小板，2017年8月与万联证券签订辅导协议，当月于江西证监局完成辅导备案登记。2019年6月，公司披露招股说明书。

而在证监会首发企业现场检查中，绿巨人被发现存在较为严重的问题，证监会对其展开立案调查。

去年4月和今年9月，江西绿巨人先后收到证监会、江西证监局行政处罚。

因存在IPO招股书(申报稿)未完整披露关联交易且存在虚假记载的违法事实，证监对公司采取36个月内不受理股票发行申请的监管措施。江西证监局责令绿巨人改正，给予警告，并处以罚款，公司5名相关负责人或股东被给予警告并处以罚款。(作者：周楠)